Из открытых источников

До национализации, в октябре-ноябре 2016 года "ПриватБанком" выдавались кредиты компаниям, которые практически не вели операционной деятельности, имели негативное финансовое состояние и историю жизни меньше одного года. Например, 4 млрд грн выданы компании Д., зарегистрированной в июле 2016 года одним физическим лицом с доходом (за три месяца до выдачи кредита) в размере 7,7 тыс. грн. 4,6 млрд грн выданы компании Б., зарегистрированной в феврале 2016 года. Оценивалось финансовое состояние как шестой класс (первичные признаки дефолта).

Приватбанк

Компании получали по несколько миллиардов гривен под процентную ставку 10,5%, тогда как кредитным комитетом банка ставка была утверждена в размере 34%. В соответствии с законодательством, речь идет о Хозяйственном кодексе, о законе о банках и банковской деятельности. Банк не имеет права выдавать займы дешевле, чем сам привлекает ресурсы. В октябре-ноябре "ПриватБанк" привлекал кредиты рефинансирования Нацбанка Украины под 22%, гривневые депозиты физических лиц под 19%, гривневые депозиты юридических лиц под 14,2%.

Приватбанк

Заемщики не проверялись на связанность, а финансовое состояние большинства из них искусственно завышалось.

При выдаче кредитов нарушались как нормативные документы НБУ, так и внутренние документы самого банка. Все 36 трансформированных кредитов выданных связанным лицам были подписаны к выдаче главой правления с превышением полномочий, которые были у него в соответствии с документами банка. Соответственно, в Нацбанк передавались недостоверные данные в отношении размера необходимого резерва и величины непокрытого кредитного риска по кредитам. Реальная величина регулятивного капитала банка искажалась.

Новости по теме: Битва за "Приват": Власти хотят любой ценой заставить Коломойского заплатить

В качестве товаров, имущественные права на которые были обеспечением по кредитам, выступали, например, бензин в объеме, которого бы хватило на два года полной работы всей Украины. Также марганцевая руда, которая в основном поступает на китайский рынок. Ее планировалось поставить в Украину таким образом, чтобы как минимум трехлетнюю потребность всех ферросплавных комбинатов покрыть. При этом, компании, которые брали под ввоз этих товаров кредиты, после того, как их проверили, оказалось, реально таких намерений не имели. Ни складов, ни соглашений на хранение этих товаров и их покупку у них не было.

Приватбанк

Как выяснилось, выданные средства были направлены не на операционную деятельность компаний, как было сказано в тексте договоров, то-есть оплату товаров, а были в полном объеме в течение одного-двух дней после получения кредита направлены на погашение тела и процентов, которые ранее были выданы 193 компаниям, которые являлись связанными лицами с банком.

Приватбанк

Причем,  больше половины из этих 193 компаний имели реальный залог. Кредиты им выдавались под индексированную процентную ставку в 2014-2015 годах, когда курс доллара был нестабильным, ставка была 12-12,5%, она привязывалась к курсу доллара. Когда должен был гаситься заем, клиент должен был заплатить еще и индексированную награду. Когда же эти кредиты (193 компаний) были погашены 36 заемщиками, право на реальные залоги, которыми были обеспечены кредиты, было потеряно.

Кроме того, в один день, 23 ноября 2016 года, кредитным комитетом банка была индексирована процентная ставка для три четверти заемщиков. Потери банка от этого составили около 20 млрд грн. Чтобы погасить займы 193 юридических лиц, средств было уже недостаточно. Не хватало 15 млрд грн. На баланс баланс банку было передано имущество на эту сумму: АЗС в количестве 248 штук и 120 нефтебаз стоимостью около 15 млрд грн. После проверки выяснилось, что, особенно по нефтебазам, стоимость этих объектов на самом деле является существенно завышенной. В отдельных случаях банку достались нефтебазы (одна из них в 149 млн грн оценивалась, вторая в 80 млн грн), которые не функционировали к тому времени уже более трех лет.

Проблемным до сих пор остается "Кипрский кредитный портфель". Это 22 заемщика – сумма кредита 14,7 млрд грн в эквиваленте, ставка 6,8% в долларах.  Обслуживает кредиты всего один заемщик. Остальные либо находятся в полном дефолте и прекратили обслуживание, или имеют очень серьезные просрочки и находятся в шаге от дефолтного состояния. При этом, ни один залог по этим займам не зарегистрирован по правилам кипрского законодательства, как это должно быть. Вот почему, первое, что сделал банк, когда проверили этот портфель, обратился в Кипрский суд. Сейчас ведется работа по обеспечению залога. А также начались переговоры с собственниками залогового имущества, которое находится на Кипре, во Франции, Румынии и Грузии.

Приватбанк

Портфель корпоративных связанных займов (124 заемщика на сумму 36 млрд грн, ставка от 1% до 58%) также характеризуется низкими, ниже рынка ставками по кредитам, нестандартными условиями оплаты награды банку, отсутствием твердого залога. Твердым залогом (недвижимость, авто, оборудование) портфель обеспечен только на 8%, все остальное это – имущественные права. В одной из компаний, связанной с бывшими акционерами банка, в ноябре 2016 года, незадолго до национализации ставка по кредиту была понижена до 9%, была снята индексированная составляющая, срок выплаты кредита был перенесен на 2041 год, а весь период выплаты процентов - на 2019 год. Сейчас с компанией ведется судебный спор.

Приватбанк

Новости по теме: В НБУ понимали, что, скорее всего, Коломойский не выполнит свои обещания по "ПриватБанку"

На основании выявленных системных нарушений при выдаче займов и их обслуживании были установлены системные нарушения, допущенные бывшим менеджментом. Было подготовлено представление в ГПУ. В частности, открыты уголовные дела по статьям 218 и 220 УК "Доведение банка до неплатежеспособности". Всего уже открыто 9 уголовных дел и работа продолжается.      

По искам "ПриватБанка", по состоянию на 30 июня, на рассмотрении в судах находится 121 961 дело – решения вынесены по 74 261. В пользу банка приняты решения на 10 млрд грн, негативные – 2 млрд грн. Общая изначальная сумма претензий 23,8 млрд грн. Иски поданы в том числе к компаниям бывших акционеров.

На балансе банка находится комплекс "Буковель", который был передан как ипотека.  "ПриватБанку" принадлежит треть комплекса (самая лучшая – коттеджи, подъемники) – еще две трети принадлежат компаниям бывших собственников. Сейчас есть планы передать комплекс в управление международной компании. В этом году, скорее всего, сделать это не успеют.

Приватбанк

Предыдущим руководством банка "Буковель" был принят на баланс по цене более 11 млрд грн. Сейчас, когда международная оценочная компания оценила его повторно, они вышли на цифру 5,7 млрд грн. Таким образом, 5,3 млрд грн нужно напрямую списать с капитала банка как прямые убытки. С учётом других статей, получается сумма 6,12 млрд грн, которые придется доформировать в связи с обесцениванием активов, которые переданы на баланс банка. Именно таким образом и формируется цифра 38,5 млрд грн, которые нужны для докапитализации банка. Эта сумма вскоре будет на счетах финучреждения.

Согласно аудиторского заключения, общий объем кредитов выданных "Приватбанком" связанным лицам, составляет около 10 млрд грн. Руководство банка назначенное после национализации, называет цифру около 190 млрд грн. Также, спорным моментом в диалоге государства и прежних собственников банка остается вопрос - какие компании считать связанными.  По словам Александра Шлапака, согласно Закону о банках и банковской деятельности и Постановлении Нацбанка №315 в случае, если заем выдается структуре с непрозрачной собственности, не на рыночных условиях, без обеспечения, все это есть кредиты, которые считаются выданными связанным лицам. Фигурирующие в выявленных новым менеджментом схемах компаниях, по международным стандартам (которыми руководствуются международные аудиторские компании) связанными не считаются. "Мы же их такими считаем. И именно в этом и есть разница", - сказал Шлапак.

Он подчеркнул, что аудитор оценивает портфель по международным стандартам бухгалтерской отчетности, которые "не предусматривают тех реалий, которые могут быть в нашем государстве".

Подготовила Елена Голубева