Что такое финансовый анализ простыми словами.

Мир финансов очень разнообразный и интересный. В нем также важен финансовый анализ, который позволяет оценить свои заработки. Также понять, что такое финансовый анализ, полезно всем инвесторам и в целом бизнесменам. 

Разбираясь, что это, стоит понимать и как правильно проводить такой анализ. Простым словами это аналитика, которая будет полезной любому предпринимателю. 

Что это такое финансовый анализ? 

Финансовый анализ имеет много общих аспектов с любым другим анализом. Это инструмент, который может использовать каждый предприниматель. Благодаря анализу можно оценить состояние (перспектив) компании. Кроме компаний, такой анализ будет полезен организациям и частным лицам. Всем, кто хочет оценить деятельность и прибыль. Это набор методов, направленных на оценку финансовых данных, чтобы определить, как эффективно управляются активы, и выявить возможные риски.

Для бизнеса в Украине в 2024 году финансовый анализ становится особенно актуальным. С учетом текущей экономической ситуации, колебаний на валютном рынке и инфляции, компании и частные предприниматели должны тщательно следить за финансовым положением, чтобы не допустить потерь и поддерживать стабильность. То есть анализ стал больше необходимостью, нежели просто дополнительная опция. 

Что нужно знать про финансовый анализ? 

У такого анализа, который существует достаточно давно, есть свои понятные задачи. О чем идет речь: 

1. Анализ позволяет оценить текущее финансовое положение. Анализ помогает понять, в каком состоянии находятся финансы компании или частного лица.

2. Также через анализ можно определить как сильные, так и слабые стороны деятельности компании. Определяются участки, где компания успешна, а также области, требующие улучшения.

3. Также через анализ можно оценить риски (вероятные). Он помогает выявить потенциальные угрозы для бизнеса, например, высокий уровень долгов или нестабильные доходы.

4. Дальше, если проведен анализ, можно прогнозировать будущее компании, организации или деятельности частного лица. На основе анализа можно построить прогнозы на будущее, что важно для планирования.

5. Если правильно использовать анализ, через него можно оптимизировать использование ресурсов. Анализ помогает улучшить распределение ресурсов, чтобы сократить расходы и повысить прибыль.

Таких задач достаточно, чтобы финансовый анализ все еще считать максимально эффективным. 

Какой можно использовать финансовый анализ? 

Итак, финансовый анализ может быть разных видов (из-за большого количества различных задач). Какой из этих типов самые популярные: 

1. Самый распространенный вид, который до сих пор используется, вертикальный анализ. Он предполагает сравнение показателей одной отчетности. Например, если рассматривать отчет о прибылях и убытках, можно увидеть, какую долю занимает чистая прибыль, себестоимость, налоговые расходы и т.д. Этот анализ помогает понять структуру доходов и расходов компании, а также найти возможные пути для оптимизации.

2. Его противоположностью можно считать горизонтальный анализ. Он позволяет сравнивать данные за разные периоды, например, за текущий и предыдущий год. Таким образом, можно увидеть, как изменились показатели и проанализировать причины этих изменений. Для бизнеса в Украине такой подход важен, чтобы отслеживать влияние экономических условий и инфляции на финансовые показатели.

3. Отдельно проводится анализ по коэффициентам. Анализ коэффициентов включает расчет различных финансовых показателей, как ликвидность, рентабельность и финансовая устойчивость. Коэффициенты позволяют получить объективные данные о том, насколько финансово устойчива компания.

4. Есть еще и анализ денежного потока. Это изучение движения денежных средств в компании. Он позволяет понять, как деньги приходят и уходят из компании. Этот анализ важен, чтобы компания не оказалась в ситуации дефицита ликвидности.

Каждый из этих видов анализа имеет свои особенности и некие недостатки. 

Как происходит финансовый анализ? 

У финансового анализа есть свои этапы. Вне зависимости от вида самого анализа, эти этапы универсальны: 

1. Для начала обязательно нужно собрать данные. То есть собрать все финансовые отчеты: баланс, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств и т.д. Это основа для анализа.

2. Дальше уже следует понять, какая вообще цель анализа. Возможно, это оценка финансового состояния перед привлечением инвестиций или перед планированием расширения бизнеса.

3. После стоит выбрать метод анализа. В зависимости от целей анализа выбирается метод. Например, для оценки долговой нагрузки подойдет анализ коэффициентов, а для общей картины — вертикальный и горизонтальный анализы.

4. Происходит непосредственный анализ данных. На этом этапе проводятся расчеты и интерпретация данных. Например, если доля долговых обязательств составляет значительную часть активов, это может указывать на высокий уровень риска.

В конце каждого анализа нужно сделать выводы. Также могут быть прописаны и рекомендации. После анализа важно сделать выводы, которые помогут улучшить финансовое положение. Например, если обнаружена высокая доля издержек, можно предложить меры для их сокращения.

Впрочем, во время этого анализа могут быть допущены распространенные ошибки. О чем идет речь: 

1. Исключать, что внешние факторы, влияют на результаты определенной деятельности. То есть ошибкой будет не учитывать экономическую ситуацию в Украине, особенно важную в 2024 году, когда экономика страны может подвергаться различным изменениям.

2. Также не стоит делать анализ по неполным данным. Анализ на основе неполных или устаревших данных может привести к ошибочным выводам.

3. Также чисел недостаточно. Важно понимать не только цифры, но и причины, стоящие за ними. Числа могут показать результаты, но интерпретация помогает понять причины.

Если исключить хотя бы эти ошибки, можно будет провести относительно цельный и правдивый анализ.