Квартира в оренді — скільки власнику треба віддати податків.

Здача житла в оренду - це не лише спосіб отримати додатковий дохід, а й фіскальне зобов'язання. У 2025 році умови стали суворішими, і державні органи посилили контроль. Власникам квартир варто дбати про дотримання правил, щоб уникнути штрафів або перевірок.

Редакція Новини.LIVE ділиться порадами щодо легального здачі в оренду 1-кімнатної квартири, податків, вартості та уникнення штрафів.

Які податки за оренду квартири сплачують

Усі доходи від здачі житла підлягають оподаткуванню, якщо це не підприємницька діяльність. З 1 липня 2025 року базові податкові ставки складають:

• 18% - податок на доходи фізичних осіб (ПДФО);
• 5% - військовий збір.

Сумарне податкове навантаження становить 23%, зауважують у Головному управлінні ДФС у Черкаській області. Це стосується всіх громадян, які здають житло в оренду без реєстрації як ФОП.

Скільки податків потрібно сплатити за однокімнатну квартиру

Вартість оренди 1-кімнатної квартири залежить від місця розташування. Наприклад, у липні 2025 року в середньому ціни в Україні такі:

• Київ: 10 000-15 000 грн/місяць;
• Львів: 9 000-13 000 грн/місяць;
• Одеса: 8 000-12 000 грн/місяць;
• Дніпро: 7 000-10 000 грн/місяць.

Наприклад, якщо ви здаєте квартиру в Києві за 12 000 грн, податкова база за рік складатиме 144 000 грн з можливими податками у розмірі 33 120 грн.

Як декларувати дохід від оренди

Податки з оренди не стягуються автоматично, тому орендодавець повинен самостійно декларувати свій дохід та сплачувати податки до 1 серпня наступного року після здачі житла в оренду.

Які є ризики при здачі квартири без сплати податків

Оренда "в тіні" може призвести до штрафів, пені та адміністративної відповідальності. Податкова служба почала активно контролювати ринок оренди, що може мати серйозні наслідки для порушників.

Коли вигідно зареєструватися ФОПом

Оформлення оренди як підприємницької діяльності може допомогти зменшити податкове навантаження. Проте це має сенс лише при здачі кількох об'єктів одночасно або при оренді комерційної нерухомості.

Чи можна зменшити суму оподаткування

Оформлення витрат дозволяє зменшити суму податків, але ця можливість доступна лише ФОПам або компаніям. Відповідне оформлення договору та декларації дозволяє уникнути зайвих витрат.

Оренда через агентство не звільняє від податків

Посередник може допомогти з оформленням договору, пошуком орендаря та іншими аспектами, але відповідальність за податки лежить на самому власнику житла.

Як діяти, якщо оренда була неофіційною

Якщо оренда не була офіційно оформлена, варто зібрати всі необхідні документи, подати декларацію та сплатити податки до настання терміну, щоб уникнути проблем у майбутному.

Поради щодо оподаткування при здачі житла в оренду допоможуть власникам квартир уникнути штрафів та перевірок у зв'язку із жорсткішим контролем державних органів у 2025 році. Неофіційне здача житла може призвести до серйозних наслідків та фінансових втрат, тому рекомендується дотримуватися всіх законів та декларувати отримані доходи вчасно.