Kauf einer Wohnung im Jahr 2025: welche Dokumente für den Einkommensnachweis erforderlich sind.

Im Jahr 2025, wenn die Immobilienpreise in der Ukraine weiter steigen und die gesetzlichen Anforderungen strenger werden, gewinnt die Frage des Einkommensnachweises beim Kauf einer Wohnung besondere Bedeutung. Und obwohl diese Anforderung auf den ersten Blick nur als Formalität erscheint, kann sie der Grund für die Ablehnung des Vertragsabschlusses oder die Blockierung der Transaktion sein.

Die Redaktion von News.LIVE erklärt, ob immer eine Einkommensbescheinigung beim Kauf einer Wohnung erforderlich ist und welche Dokumente Banken und die Steuerbehörden verlangen.

Wann der Käufer sein Einkommen nachweisen muss

Seit 2023 hat die Ukraine vollständig an das internationale System zum Austausch von Finanzinformationen (CRS) angeschlossen. Das bedeutet, dass alle großen finanziellen Transaktionen auf mögliche Geldwäsche überprüft werden.

Im Falle des Erwerbs einer Wohnung ist die Bank, über die die Zahlung erfolgt, verpflichtet, Folgendes zu klären:

• ob Ihre Mittel offiziell stammen;
• ob der Kaufbetrag Ihrem deklarierten Einkommen entspricht;
• ob die Transaktion nicht eine Steuervermeidungsstrategie oder eine Legalisierung von Bargeld ist.

All dies unterliegt der finanziellen Überwachung, und daher sind Prüfungen keine Ausnahme, sondern die neue Norm.

'Obwohl die geltenden Gesetze der Ukraine nicht direkt eine Verpflichtung zur Vorlage einer Einkommensbescheinigung beim Abschluss des Kaufvertrags vorschreiben, gibt es Nuancen, die sowohl Käufer als auch Verkäufer berücksichtigen sollten, um potenzielle Risiken, Zahlungsblockierungen oder zusätzliche Prüfungen durch den Staat zu vermeiden', betont die Anwältin Julia Panasyuk.

Banken Schwellenwert von 400.000 Hrywnja

Das Finanzinstitut ist verpflichtet, jede Transaktion, die 400.000 Hrywnja oder deren Äquivalent in Fremdwährung übersteigt, sorgfältig zu überprüfen. Wenn der Käufer einen niedrigeren Betrag zahlt, sind Überprüfungen möglich, aber nicht mehr obligatorisch.

Das Vorhandensein von Mitteln auf dem Konto bedeutet nicht automatisch eine 'Genehmigung' für den Kauf. Wenn die Bank keinen Nachweis hat, dass diese Mittel aus einer offiziellen Quelle stammen, kann sie die Zahlung verweigern.

Welche Dokumente für den Einkommensnachweis geeignet sind

Die Liste der Dokumente hängt davon ab, aus welcher Quelle der Käufer das Geld erhalten hat, betonen die Spezialisten der Rechtsanwaltskanzlei 'Rechtshilfe':

• Einkommensbescheinigung - wenn Sie offiziell angestellt sind;
• Bescheinigung von der Pensionskasse - für Rentner;
• Einkommenserklärung - im Falle von Einkünften aus gewerblicher Tätigkeit, Vermietung, Investitionen, Dividenden, Gewinnen oder Versicherungszahlungen;
• Erbschaftsurkunde - für Geld, das im Erbe erhalten wurde;
• Geschenkvertrag - wenn das Geld von nahen Verwandten geschenkt wurde (wobei der Schenker seine Einkommensquelle nachweisen muss);
• Kaufvertrag - zum Beispiel, wenn das Geld nach dem Verkauf eines Autos, Grundstücks oder einer anderen Immobilie erhalten wurde;
• Vertrag mit der Bank über die Kreditaufnahme - relevant beim Kauf mit Kredit;
• Bescheinigung der Bank über die Überprüfung der Geldquelle - wenn das Geld bereits einer finanziellen Überwachung in der Bank unterzogen wurde;
• Bescheinigung des Steuerdienstes - über die Gesamtsumme der deklarierten Einnahmen;
• Gerichtsdokumente - zum Beispiel, wenn das Geld durch ein Gerichtsurteil erhalten wurde.

Kann man den Einkommensnachweis umgehen?

Einige glauben, dass Bargeldzahlungen helfen werden, Überprüfungen zu umgehen. Das ist jedoch ein Irrtum. Die Zahlungsmethode (Bargeld oder Überweisung) hat keinen Einfluss auf die Anforderungen der finanziellen Überwachung. Notare, die Immobiliengeschäfte abwickeln, können ebenfalls einen Nachweis über die Herkunft der Mittel verlangen. Darüber hinaus hat die Steuerbehörde das Recht, Ihr Einkommen unabhängig von der Zahlungsmethode zu überprüfen.

Um Probleme zu vermeiden, bereiten Sie im Voraus Dokumente vor, die die Rechtmäßigkeit Ihres Geldes nachweisen. Dies wird den Kaufprozess erheblich erleichtern und helfen, Verzögerungen oder Anfragen von der Bank oder dem Steuerdienst zu vermeiden.

Welche Risiken birgt das Fehlen einer Einkommensbestätigung?

Die Folgen können erheblich sein. Wenn die Bank keinen angemessenen Nachweis über die Herkunft des Geldes erhält, hat sie das Recht:

• die Zahlung zu blockieren;
• die Dienstleistung zu verweigern;
• Informationen an den staatlichen Finanzüberwachungsdienst weiterzugeben.

Die Steuerbehörde kann:

• eine Prüfung der Übereinstimmung Ihrer Ausgaben mit Ihren Einkommen einleiten;
• Steuern nachberechnen;
• Strafen verhängen oder sogar ein Verfahren wegen Steuerhinterziehung einleiten.

Die Ukraine hat sich dem internationalen System zum Austausch von Finanzinformationen angeschlossen, was den Einkommensnachweis beim Kauf einer Wohnung zu einem obligatorischen Verfahren gemacht hat. Banken und die Steuerbehörde überprüfen die Geldquelle der Personen, die große Finanztransaktionen durchführen möchten, um Geldwäsche zu verhindern und Steuerbetrug zu vermeiden.